13 мая, 2016 
AdminGWP фото: Геннадий Черкасов
Международный консорциум журналистских расследований (icij) обнародовал новую базу данных о владельцах офшоров от T.н. «Панама записи». Это было более 2 тысяч россиян, что является собственником 7,3 тыс. оффшорных компаний. На следующий день, вчера, база данных была обновлена – число россиян в нем составил 6,3 тыс. компаний – 11,5 тыс.
Для тех, кто пропустил первое действие это веселое шоу, напомню его краткое содержание. 3 апреля впервые документы доступны публично, путем Панамский Юридическая фирма Mossack Фонсека, который содержал, в частности, сведения о наличии на шельфе 140 политиков и госслужащих из более чем 50 стран, в том числе 12 действующих и бывших мировых лидеров. Только «история Панамской» содержится 11,5 млн. документов) и что мы видим сейчас, а может и не однажды видел – это, видимо, пытается потихоньку систематизировать эти данные.
Скандал разгорелся нешуточный – многих глав государств и высокопоставленных чиновников пришлось дать публичные объяснения. Не стала исключением и наша страна, как между фигурантами «Панама записи» является одним из друзей Президента РФ. Кремль неоднократно заявлял, что главная цель скандала – организация информационной атаки с целью дискредитации российского лидера. Среди потенциальных «клиентов» это называли наши «заокеанские партнеры», эксперты отмечают, что косвенным подтверждением этого может служить почти полное отсутствие в «Панамский списки» американцев.
В то же время, спустя неделю после начала скандала были опубликованы с претензиями, что утечки «Панамский документ» может быть Россия. Аргументы следующие: Москва, практически не пострадала от скандала, поскольку в этих документах практически нет информации о прямой связи с офшоры российских чиновников и политиков, и в тяжелой ситуации-некоторые из лидеров сил, с которыми Россия не в лучших отношениях. Кроме того, было утверждал, что предложение о передаче из данных компании Mossack Фонсека для немецкой газеты «Зюддойче Цайтунг», которые изначально были опубликованы, предполагается, что произошли из хакер, который был поддержан Правительством Российской Федерации.
Признаюсь, в самом начале, эта версия выглядела как полная победа «теории заговора» в поле разума – иными словами, выглядел, как полный бред. Однако, по иронии судьбы, нынешняя публикация «продолжить» списков говорит, что если Кремль и не имеет ничего общего с этими публикациями, то, по крайней мере, он имел бы что-то подобное в отсутствие bananagate». И вот почему.
Оффшорные компании используются в основном для трех целей: сделок в «хорошей» юрисдикции, уклонение от уплаты налогов, легализации теневых доходов. Более того, если западные бизнесмены, в основном, просто пытаюсь оптимизировать налогообложение, для русских наиболее значительная мотивация есть всегда возможность для исполнения сделок в иностранных юрисдикциях – в основном из-за недостатков российского законодательства и судебной практики в сфере защиты интересов инвесторов.
С начала 2013 года российские власти активно проводят политику деофшоризации экономики. Так, был принят закон, согласно которому с 1 апреля 2015 года все российские налогоплательщики обязаны раскрыть их прямое или косвенное участие в иностранной организации; кроме того, она была объявлена «амнистия капитала», что позволило предпринимателям без потерь и без страха преследования, вернуть деньги домой.
Однако, если государство находится в собственности структур, близких к власти, и бизнес довольно активно возвращают деньги в Россию, а затем и другие предприниматели, чтобы сделать это, судя по всему, не особо торопится – под влияния традиционного недоверия отечественных и состояния системы правосудия. В конце прошлого года, российские власти, по сути, признали провал амнистии капиталов, а также отметил плохое состояние обмена информацией с иностранными налоговыми органами.
С этой точки зрения публикация «Панамский документ» — настоящий подарок для российских налоговых и правоохранительных органов. Есть более чем достаточно оснований, чтобы задать ряд неприятных вопросов, связанных с данными, и даже принять в их отношении следственных действий. Без «bananagate» было очень сложно – мне пришлось бы объяснить, Откуда информация по этим счетам – не могут быть одинаковыми, потому что, по сути, российское правительство нанимать хакеров, чтобы украсть его. А также возможность «Панама записи» близкие к властям бизнесмены не особо страшно: появление лица в списке позволяет правоохранительным и налоговым органам активно привлекать их, но не обязывает их к этому.
Николай Солабуто,
управляющий директор УК «ФИНАМ Менеджмент»
ЭКСПЕРТ «МК»
Yurchenkova Наталья, БГП судебный юрист:
На микро уровне, влияние оффшорных проявляется в улучшение защиты прав собственности и увеличения прибыли компаний, и на макро–, как снижение налогового бремени и улучшение глобального инвестиционного климата. Необходимые оффшорных основе на зарубежных рынках для крупного бизнеса, так, что упростит процесс привлечения дешевых средств и созданию более эффективного механизма по разрешению корпоративных споров. Структурирование бизнеса с использованием оффшорных компаний используются при проведении слияний/поглощений, проведения IPO на зарубежных финансовых рынках, в целях минимизации правовых рисков и рисков дефолта.
Что избыточная офшоризация российской экономики негативно сказывается на инвестиционном климате страны. Начиная с 2008 года Россия входит в первую десятку стран в мире, что приводит к притоку и оттоку прямых иностранных инвестиций. В то время как оффшорные инвестиции российских бизнес-структур: на счетах странах с льготным налогообложением; инвестируется в страны третьего мира; направляясь обратно в Россию. Эти процессы не позволяют точно оценить объемы притока и оттока прямых иностранных инвестиций и анализ их распределения между секторами, который препятствует формированию и реализации инвестиционной политики в направлении экономического роста и устойчивого развития России. Кроме того, растет угроза экономической безопасности, к более сложным финансового планирования бюджета в условиях серьезных рисков снижения его доходов, и усилилось социальное неравенство в лицо «офф-Шор, с пользователей, получающих основной доход в России и вкладывать свои капиталы за рубежом.
Ирина Бадмаева
Опубликовано в рубрике